招股說明書經(jīng)政府有關(guān)部門批準(zhǔn)后，即具有法律效力，公司發(fā)行股份和發(fā)起人、社會(huì)公眾認(rèn)購股份的一切行為，除應(yīng)遵守國家有關(guān)規(guī)定外，都要遵守招股說明書中的有關(guān)規(guī)定，違反者，要承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
招股說明書的法定內(nèi)容公司通過后根據(jù)《公司法》的規(guī)定，招股說明書應(yīng)當(dāng)附有發(fā)起人制定的公司章程，并載明下列事項(xiàng)：①發(fā)起人認(rèn)購股份數(shù)；②每股的票面金額發(fā)行價(jià)格；③無記名股票的發(fā)行總數(shù)；④認(rèn)購人的權(quán)利、義務(wù)；⑤本次募股的起止期限及逾期未募足時(shí)認(rèn)股人可撤回所認(rèn)股份的說明。
一般來說，招股說明書應(yīng)采用書面形式，其格式由發(fā)起人自行確定。
招股說明書由發(fā)起人擬訂，經(jīng)所有發(fā)起人認(rèn)可同意后提交政府授權(quán)部門審批。
招股說明書的審批，一般由政府授權(quán)部門進(jìn)行。目前我國只允許深圳、上海兩市股票上市，上述兩市設(shè)立股份有限公司的招股說明書由體改辦、人民銀行分行審批。其他地區(qū)具備上市交易條件的公司，只能到深圳、上海的證券交易所上市，其招股說明書由國務(wù)院股票上市辦公會(huì)議審批。
招股說明書經(jīng)政府授權(quán)部門批準(zhǔn)后，要由發(fā)起人通過新聞媒介予以公告，以便社會(huì)公眾知曉。從目前我國發(fā)布招股說明書公告的情況來看，招股說明書的公告主要采取由報(bào)紙全文發(fā)布招股說明書的形式。
1．招股說明書封面；
2．招股說明書目錄；
3．招股說明書正文；
（1）主要資料
（2）釋義
（3）緒言
（4）發(fā)售新股的有關(guān)當(dāng)事人
（5）風(fēng)險(xiǎn)因素與對策
（6）募集資金的運(yùn)用
（7）股利分配政策
（8）驗(yàn)資報(bào)告
（9）承銷
（10）發(fā)行人情況
（13）經(jīng)營業(yè)績
（14）股本
（15）債項(xiàng)
（16）主要固定資產(chǎn)
（17）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料
（18）資產(chǎn)評估
（19）盈利預(yù)測
（20）公司發(fā)展規(guī)劃
（22）其他重要事項(xiàng)
（23）董事會(huì)成員及承銷團(tuán)成員的簽署意見
4．招股說明書附錄；
5．招股說明書備查文件。
2．招股說明書概要屬于引導(dǎo)性閱讀文件。
3．招股說明書概要屬于非發(fā)售文件。
1．凡對投資者做出投資決策有重大影響的信息，均應(yīng)予以披露；
2．發(fā)行人認(rèn)為有助于投資者做出投資決策的信息，發(fā)行人可增加這部分內(nèi)容；
3．本準(zhǔn)則某些具體要求對發(fā)行人確實(shí)不適用的，發(fā)行人可根據(jù)實(shí)際情況做出適當(dāng)修改，同時(shí)以書面形式報(bào)告證監(jiān)會(huì)，并在招股書中予以說明。
解決了105W+個(gè)問題
今日咨詢：39條，律師解答：37次
《中華人民共和國證券法》第六十九條【違反信息披露義務(wù)的法律責(zé)任】發(fā)行人、上市公司公告的招股說明書、公司債券募集辦法、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、上市報(bào)告文件、年度報(bào)告、中期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告以及其他...
《中華人民共和國證券法》第六十九條【違反信息披露義務(wù)的法律責(zé)任】發(fā)行人、上市公司公告的招股說明書、公司債券募集辦法、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、上市報(bào)告文件、年度報(bào)告、中期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告以及其他...
《中華人民共和國證券法》第六十九條【違反信息披露義務(wù)的法律責(zé)任】發(fā)行人、上市公司公告的招股說明書、公司債券募集辦法、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、上市報(bào)告文件、年度報(bào)告、中期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告以及其他...
根據(jù)《證券法》第69條，發(fā)行人上市公司的董事監(jiān)事高管和其他直接責(zé)任人員以及保薦人、承銷的證券公司，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人上市公司承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，但是能夠證明自己沒有過錯(cuò)的除外。
根據(jù)《公司法》第八十七條的規(guī)定，招股說明書應(yīng)當(dāng)附有發(fā)起人制訂的公司章程，并載明下列事項(xiàng)：（一）發(fā)起人認(rèn)購的股份數(shù)；（二）每股的票面金額和發(fā)行價(jià)格；（三）無記名股票的發(fā)行總數(shù)；（四）...
《中華人民共和國公司法》第八十五條:發(fā)起人向社會(huì)公開募集股份，必須公告招股說明書，并制作認(rèn)股書。認(rèn)股書應(yīng)當(dāng)載明本法第八十六條所列事項(xiàng)，由認(rèn)股人填寫認(rèn)購股數(shù)、金額、住所，并簽名、蓋章...
《中華人民共和國證券法》第六十九條發(fā)行人、上市公司公告的招股說明書、公司債券募集辦法、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、上市報(bào)告文件、年度報(bào)告、中期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告以及其他信息披露資料，有虛假記載、誤導(dǎo)...
《中華人民共和國證券法》第六十九條發(fā)行人、上市公司公告的招股說明書、公司債券募集辦法、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、上市報(bào)告文件、年度報(bào)告、中期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告以及其他信息披露資料，有虛假記載、誤導(dǎo)...
《中華人民共和國證券法》第六十九條發(fā)行人、上市公司公告的招股說明書、公司債券募集辦法、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、上市報(bào)告文件、年度報(bào)告、中期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告以及其他信息披露資料，有虛假記載、誤導(dǎo)...
