人人看人人拍国产精品,久久婷午夜福利,香蕉视观看在线a,国精产品九九国精产品

股東資格確認(rèn)糾紛

一、概念

股東資格確認(rèn)糾紛是指關(guān)于公司股東是否具有資格的訴訟糾紛。

二、認(rèn)定股東資格的標(biāo)準(zhǔn)

具有股東資格才談得上股東權(quán)利。根據(jù)公司法的規(guī)定，股權(quán)的取得應(yīng)當(dāng)簽署公司章程、認(rèn)繳出資、取得出資證明書、記載于股東名冊(cè)和進(jìn)行工商登記。故認(rèn)定股東資格，應(yīng)當(dāng)符合兩個(gè)要件，即實(shí)質(zhì)要件和形式要件。實(shí)質(zhì)要件即以出資為取得股東資格的必要條件；形式要件即以符合法律規(guī)定的外觀形式作為取得股東資格的要件，因?yàn)榧词?a href="/wiki/term-4847.html" class="taglink">行為人沒有出資，只要符合法律規(guī)定的外觀形式，就可認(rèn)定其具備股東資格。這種外在形式包括公司章程記載、股東名冊(cè)記載和工商登記。

三、虛假出資對(duì)股東資格的影響

我國《公司法》所調(diào)整的出資瑕疵主要有三種類型：出資評(píng)估不實(shí)、虛假出資和抽逃出資，出資瑕疵直接影響到股東資格與股東權(quán)利。其中，出資評(píng)估不實(shí)和抽逃出資影響到的股東資格、股東權(quán)利和法律責(zé)任等在實(shí)踐中較無爭(zhēng)議，而虛假出資情形稍顯復(fù)雜。

（1）瑕疵出資，即出資者沒有嚴(yán)格按照章程規(guī)定的數(shù)額、時(shí)間等出資。關(guān)于瑕疵出資者是否享有股東資格問題，實(shí)踐中爭(zhēng)論較大。因?yàn)殡m然我國實(shí)行法定資本制，原則上要求注冊(cè)資金全部到位后公司尚可登記成立，但現(xiàn)實(shí)中很多公司注冊(cè)資金未全部到位亦獲得了公司登記。故在公司法人成立的情況下，對(duì)瑕疵出資者的股東資格應(yīng)當(dāng)予以認(rèn)可，否則將會(huì)出現(xiàn)公司股東缺位。但因其出資并未全部到位，股東權(quán)是有瑕疵的。其股東權(quán)利只能在出資范圍內(nèi)行使，未出資部分不得行使。如果因投資者的瑕疵出資導(dǎo)致公司設(shè)立失敗或公司成立無效的，因公司主體資格不存在，投資者不享有股東資格和股東權(quán)利。

（2）根本未出資，即產(chǎn)生虛假股東。所謂虛假股東，一般指實(shí)際上不具備出資者地位而在工商登記等形式上具有股東名義者，包括被冒名股東、掛名股東以及其他虛假出資者。

如果法院認(rèn)定該虛假出資者系虛假股東，即否定了其在該公司中的出資者地位，其與公司無事實(shí)上的關(guān)系，在公司不享有任何權(quán)利，公司和其他的股東也不能要求其承擔(dān)虛假出資的違約責(zé)任。因此，股東資格確認(rèn)就非常重要。

四、有關(guān)股東資格確認(rèn)的觀點(diǎn)

由于我國《公司法》對(duì)股東沒有明確的概念，理論界關(guān)于股東資格的認(rèn)定或者股權(quán)確認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)，就存在多種不同的觀點(diǎn)：

（1）應(yīng)以投資行為作為股權(quán)確認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)。（2）應(yīng)以股東名冊(cè)的記載作為確認(rèn)股東資格的依據(jù)。與此相似的觀點(diǎn)是，以出資證明書或者公司章程記載作為股權(quán)確認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)。（3）以公司登記機(jī)關(guān)的登記內(nèi)容作為股權(quán)確認(rèn)的根據(jù)。以上觀點(diǎn)皆有反對(duì)者。（4）另有觀點(diǎn)認(rèn)為，確認(rèn)股權(quán)不能以單一事項(xiàng)作為標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)根據(jù)具體情形綜合考慮。即在上述實(shí)質(zhì)要件與形式要件不一致時(shí)，應(yīng)根據(jù)爭(zhēng)議當(dāng)事人的不同決定取舍：當(dāng)事人均為股東的，應(yīng)側(cè)重于審查實(shí)質(zhì)要件；糾紛發(fā)生在公司與股東之間或股東與第三人之間的，應(yīng)側(cè)重于審查形式要件。

五、股東資格確認(rèn)的各種證據(jù)形式

任何權(quán)利均可通過各種形式來證明，凡可依法證明其股權(quán)有效存在的，即為股東。股權(quán)證明形式包括出資協(xié)議、出資事實(shí)、持股證明、股東名冊(cè)、公司章程、公司注冊(cè)登記等。從實(shí)務(wù)角度看，大體可以分為兩類：涉及股東與公司之間以及股東、公司與第三人之間的外部法律關(guān)系，具有公示效果的書面的形式證據(jù)；涉及股東之間內(nèi)部法律關(guān)系的實(shí)質(zhì)證據(jù)。

（一）形式證據(jù)

1、公司章程：公司章程是公司內(nèi)部自治規(guī)約，也是公司設(shè)立的必要條件。公司設(shè)立登記或轉(zhuǎn)讓出資時(shí)，應(yīng)當(dāng)辦理章程的核準(zhǔn)、備案和變更登記手續(xù)。公司章程由所有股東簽署，記載的內(nèi)容，包括股東的姓名（名稱）、權(quán)利義務(wù)和出資等，對(duì)內(nèi)是確定股東及其權(quán)利義務(wù)的主要根據(jù)，具有對(duì)抗股東之間其他約定的效力；對(duì)外具有公示的效力，是第三人據(jù)以判斷公司股東的依據(jù)。

根據(jù)我國《公司法》第22條、第73條的規(guī)定，對(duì)公司章程和股東資格的關(guān)系，我們可以認(rèn)為：（1）公司章程記載對(duì)于股份有限公司發(fā)起人和有限責(zé)任公司原始股東具有重要意義，是確認(rèn)其股東資格的必要形式；但不能據(jù)此認(rèn)為，凡記載于公司章程的即為股東；（2）對(duì)于非發(fā)起人股東，如受讓股權(quán)的股東，公司章程記載并非其成為股東的必要形式。

在司法實(shí)踐中，公司章程記載不規(guī)范、不及時(shí)、不準(zhǔn)確，與股權(quán)實(shí)際持有情況發(fā)生矛盾的問題時(shí)有發(fā)生，應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際情況分別處理。如有證據(jù)證明股東確實(shí)已經(jīng)出資，并參加了股東會(huì)，分取了紅利，但因公司的過錯(cuò)，未變更公司章程記載，致使股東名冊(cè)、工商登記均未變更。對(duì)于這種情況，應(yīng)采取保護(hù)無過錯(cuò)方的原則，在該股東與公司、其他股東發(fā)生股權(quán)糾紛時(shí)，確認(rèn)其股東資格，否則司法將有違實(shí)體公正的立場(chǎng)。

2、股東名冊(cè) ： 股東名冊(cè)是為了反映公司股東的現(xiàn)狀，由公司依法制作并置備的帳簿。我國《公司法》第31、36、134、145條規(guī)定，有限責(zé)任公司、股份有限公司應(yīng)當(dāng)置備股東名冊(cè)。從本質(zhì)上說，股東名冊(cè)是公司的內(nèi)部記錄。

3、工商登記 ：根據(jù)我國《公司法》及《公司登記管理?xiàng)l例》的規(guī)定，公司設(shè)立必經(jīng)由工商行政機(jī)關(guān)登記；有限責(zé)任公司股東發(fā)生變更，應(yīng)當(dāng)自變動(dòng)之日起30日內(nèi)申請(qǐng)變更登記。但是，工商登記對(duì)股東姓名或名稱的記載是否系確認(rèn)股東資格的必要條件，實(shí)踐中有不同認(rèn)識(shí)。

據(jù)《民法通則》第37條規(guī)定，法人僅需具備四項(xiàng)條件，即可成立，公司股東的姓名或名稱不是公司設(shè)立的必備要件?？梢哉f，盡管工商登記對(duì)于公司設(shè)立來說，系必要條件，屬設(shè)權(quán)性登記；但其所記載的股東姓名或名稱，對(duì)股東資格來說，僅具有證權(quán)性作用，而且不能反過來認(rèn)為，未經(jīng)工商登記即非股東。在公司與股東之間，股權(quán)轉(zhuǎn)讓人之間，工商登記并無創(chuàng)設(shè)股東資格的法律效力。

作為具有對(duì)外公示作用的公司章程和工商登記，正常情況下應(yīng)當(dāng)一致，但在股權(quán)變化時(shí)，也會(huì)發(fā)生不一致的情況，此時(shí)如何確定股東資格？

工商變更登記，并非股權(quán)移轉(zhuǎn)的生效要件，但其具有公信力，對(duì)第三人產(chǎn)生登記對(duì)抗效力，工商登記可以被股東作為證明其股東資格并對(duì)抗第三人的表面證據(jù)，第三人也可以憑借工商登記來對(duì)抗其他人（包括真實(shí)股東）的權(quán)利要求。如果僅僅是受讓方對(duì)公司主張股東權(quán)利，不涉及第三人利益時(shí)，應(yīng)當(dāng)以實(shí)際股權(quán)轉(zhuǎn)讓情況確定受讓方為公司新的股東，并責(zé)令公司立即辦理工商變更登記。但是，如果涉及到善意第三人利益，原則上應(yīng)當(dāng)依據(jù)善意第三人主張依據(jù)的公示內(nèi)容認(rèn)定股東資格，以保護(hù)善意第三人合法權(quán)利。

4、持股證明 ：我國《公司法》第30條規(guī)定，有限責(zé)任公司成立后，應(yīng)當(dāng)向股東簽發(fā)出資證明書；第136條規(guī)定，股份公司應(yīng)當(dāng)在登記成立后，即向股東正式交付股票。

出資證明書只是一種權(quán)利證明，其功能在于表彰股東出資，本身不具有設(shè)權(quán)效力，因此，出資證明書不是認(rèn)定股東資格的必備要件。當(dāng)然，出資證明書、股東憑證、股票等持股證明性質(zhì)上是物權(quán)憑證，是最具有實(shí)質(zhì)意義的股東資格證明，在無充足的證據(jù)證明此類持股證明為虛假或不合法時(shí)，即可以此確認(rèn)其股東資格。

出資者出資后，只要公司一經(jīng)批準(zhǔn)登記成立，出資者就當(dāng)然地轉(zhuǎn)化為公司股東，公司就有義務(wù)向出資者簽發(fā)出資證明書或者股票，出資者也享有出資證明書或者股票的請(qǐng)求權(quán)。這種權(quán)利來源于其股東身份。應(yīng)當(dāng)注意：此類證書的持有者所主張的權(quán)利只能對(duì)抗公司和股權(quán)的轉(zhuǎn)讓方，但不能對(duì)抗任何善意第三人，因?yàn)榇祟愖C書的效力只發(fā)生于公司與股東或轉(zhuǎn)讓雙方之間，不具有任何公示性。

還應(yīng)當(dāng)注意：出資證明書和股票在其中只起到證據(jù)的作用。即使沒有出資證明書或者股票，只要出資者能夠證明其已經(jīng)依據(jù)公司章程和設(shè)立協(xié)議繳納了出資，就應(yīng)當(dāng)依法認(rèn)定其股東資格，即不能以出資者不具有出資證明書或者股票而當(dāng)然否認(rèn)其股東資格。

5、出資協(xié)議或股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議 ：出資協(xié)議是原始股東之間為組建公司而達(dá)成的合同，反映了雙方當(dāng)事人的真實(shí)意思表示。而股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議則是股東與受讓人之間就股權(quán)轉(zhuǎn)讓達(dá)成的原始協(xié)議，也反映了轉(zhuǎn)讓雙方的真實(shí)意思表示。出資協(xié)議或股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議均為出資者獲得股權(quán)的原始證明，反映了簽署協(xié)議的雙方和公司的基礎(chǔ)關(guān)系，因此，出資協(xié)議或股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議是股東資格的證明形式之一。

（二）實(shí)質(zhì)證據(jù)

1、實(shí)際出資：實(shí)踐中主要是未出資股東也即虛假股東的資格如何認(rèn)定問題，當(dāng)前理論界和實(shí)踐中對(duì)此有不同觀點(diǎn)及做法。

（1）否定說：持此觀點(diǎn)的學(xué)者認(rèn)為，股東對(duì)于公司最為根本的義務(wù)在于出資，只有履行了出資義務(wù)，才能夠獲得股東的身份和資格，如果其沒有履行出資義務(wù)，自無取得股東身份可言。例如：劉瑞復(fù)教授認(rèn)為：“股東是指公司資本的出資人或股份的持有人。……股東因其出資而取得股東身份，從而形成與公司之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。”漆多俊教授認(rèn)為：“股份有限公司的股東是向股份有限公司出資，取得公司股份的公司成員。”

目前否定說在我國公司法理論界屬于主流觀點(diǎn)，在司法實(shí)踐中也具有廣泛的影響，這也符合我國《公司法》的立法本意和原則，法院也主要是按這種觀點(diǎn)來進(jìn)行操作的。例如廣東省高院審理的廣東國投破產(chǎn)案中，對(duì)廣信實(shí)業(yè)公司在江灣新城公司中的股權(quán)及股東資格的裁定，認(rèn)為廣信實(shí)業(yè)沒有履行股東最基本的出資義務(wù)，違反了合同約定和《中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》、《公司法》的規(guī)定，依法喪失了股東的資格，作出江灣新城75％股權(quán)歸原廣東國投所有的裁定。

我國《公司法》第4條第1款規(guī)定，“公司股東作為出資者按投入公司的資本額享有所有者的資產(chǎn)受益、重大決策和選擇管理者等權(quán)利”。立法對(duì)于股東享受權(quán)利，顯然是設(shè)置了前提條件的，即首先股東必須作為“出資者”；其次，其股東權(quán)利的享受和行使須按其投入公司的資本額大小而確定。如果不是出資者，股東的資格和其股東權(quán)利就失去了基礎(chǔ)。

以出資取得股東資格，實(shí)際上是嚴(yán)格法定資本制下的產(chǎn)物。在嚴(yán)格法定資本制的國家，都是以實(shí)際出資為取得公司股東資格的必備要件。立法者要求股東向公司出資的目的在于確保公司資本的確定真實(shí)，從而盡可能地維護(hù)交易安全。

我國的《公司法》主要堅(jiān)持原來的資本三原則，即資本法定原則、資本確定原則和資本維持原則，這也是理解《公司法》第25條的基礎(chǔ)。作為股東只有在實(shí)際履行出資這一最基本義務(wù)后，才能享有相應(yīng)的權(quán)利，否則，根據(jù)無對(duì)價(jià)即無權(quán)利的原則，就不能取得股東資格。其次，如果股東沒有實(shí)際出資而肯定其股東資格，就會(huì)使公司的資本處于一種不確定的狀態(tài)，這與我國《公司法》中的資本確定原則相違背，而且，這也會(huì)對(duì)公司資本的真實(shí)性、財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性和交易的安全性帶來巨大的隱患。

（2）肯定說：此說認(rèn)為，違反出資義務(wù)的公司股東僅承擔(dān)違約責(zé)任，而其股東資格不因未出資而被否定。是否實(shí)際出資僅系證明股東資格的證據(jù)之一，而不是股東資格的必要要件，不能僅以未出資否定股東資格。當(dāng)然，從另一方面來看，由于實(shí)際出資系股東享受權(quán)利的實(shí)際基礎(chǔ)，因此，盡管不能一概認(rèn)定實(shí)際出資者即公司股東，但在沒有充分相反證據(jù)的情況下，實(shí)際出資是證明股東資格的有力證據(jù)。

此說的相關(guān)法律依據(jù)在于，依據(jù)《公司法》第25條和《公司登記管理?xiàng)l例》的規(guī)定，虛報(bào)注冊(cè)資本、虛假出資、抽逃出資者將被處以罰款，虛報(bào)注冊(cè)資本嚴(yán)重的撤消登記、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照。違反出資義務(wù)的公司股東僅應(yīng)對(duì)其他已足額出資的股東承擔(dān)違約責(zé)任，而不能因其未出資而否定其股東資格。股東未出資而設(shè)立的公司，屬于公司的瑕疵設(shè)立問題，公司的瑕疵設(shè)立可以產(chǎn)生法律責(zé)任。根據(jù)《企業(yè)年度檢驗(yàn)辦法》（1996年12月13日由國家工商行政管理局公布）第22條、24條、25條、26條分別規(guī)定：對(duì)公司登記時(shí)虛報(bào)注冊(cè)資本、虛假出資（即公司發(fā)起人、股東未交付貨幣、實(shí)物或未轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)權(quán)）或在公司成立后抽逃出資的，由登記機(jī)關(guān)責(zé)令30日內(nèi)補(bǔ)交出資或?qū)⒊樘拥某鲑Y返還給公司，并處以一定比例的罰款。虛報(bào)注冊(cè)資本情節(jié)嚴(yán)重的吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照。外商投資企業(yè)未依照章程或合同規(guī)定的期限交納出資，由登記主管機(jī)關(guān)限期繳清出資，逾期不繳清的，依法吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照。

因此，雖然實(shí)際出資是股東對(duì)公司的最重要的義務(wù)，但股東不出資一般只導(dǎo)致相應(yīng)的民事責(zé)任和行政責(zé)任，如就行政責(zé)任而言，可由工商行政管理部門給予罰款、責(zé)令改正甚至吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照；就民事責(zé)任而言，可以因設(shè)立瑕疵而否認(rèn)其法人人格，由股東對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。公司的設(shè)立瑕疵可以產(chǎn)生法律責(zé)任，但并不必然否定其股東資格。

2、實(shí)際享有股東權(quán)利、承擔(dān)股東義務(wù) ：享有股東權(quán)利、承擔(dān)股東義務(wù)是取得股東資格的結(jié)果，而不是取得股東資格的條件或原因。但是從公司運(yùn)行角度考慮，如果否定已實(shí)際享有股東權(quán)利者的股東資格，將使許多已經(jīng)確定的公司法律關(guān)系發(fā)生變化，影響交易安全和社會(huì)穩(wěn)定。而且，在多數(shù)情況下，只有股東才可能享有股東權(quán)利、承擔(dān)股東義務(wù)，這是股東資格的證明方式之一。因此，對(duì)于實(shí)際享有股東權(quán)利、承擔(dān)股東義務(wù)者，在其他證據(jù)均存在矛盾或無法證明其非股東的情況下，原則上應(yīng)當(dāng)認(rèn)定其股東資格；當(dāng)然不能反過來說沒有實(shí)際享有股東權(quán)利的就不是股東。