人人看人人拍国产精品,久久婷午夜福利,香蕉视观看在线a,国精产品九九国精产品

非法集資

非法集資是未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)， 包括沒有批準(zhǔn)權(quán)限的部門批準(zhǔn)的集資；有審批權(quán)限的部門超越權(quán)限批準(zhǔn)集資，即集資者不具備集資的主體資格，承諾在一定期限內(nèi)給出資人還本付息。還本付息的形式除以貨幣形式為主外，也有實(shí)物形式和其他形式；向社會(huì)不特定的對(duì)象籌集資金。這里“不特定的對(duì)象”是指社會(huì)公眾，而不是指特定少數(shù)人；以合法形式掩蓋其非法集資的實(shí)質(zhì)。

1、未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)，包括沒有批準(zhǔn)權(quán)限的部門批準(zhǔn)的集資；有審批權(quán)限的部門超越權(quán)限批準(zhǔn)集資，即集資者不具備集資的主體資格

2、承諾在一定期限內(nèi)給出資人還本付息。還本付息的形式除以貨幣形式為主外，也有實(shí)物形式和其他形式。

3、向社會(huì)不特定的對(duì)象籌集資金。這里“不特定的對(duì)象”是指社會(huì)公眾，而不是指特定少數(shù)人。

4、以合法形式掩蓋其非法集資的實(shí)質(zhì)。為掩飾其非法目的，犯罪分子往往與投資人（受害人）簽訂合同，偽裝成正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，最大限度地實(shí)現(xiàn)其騙取資金的最終目的。

三大新特征

河北發(fā)生的涉嫌非法集資案件13起中，都是采用直接吸收公眾存款或集資詐騙形式，大致可劃分為債權(quán)、股權(quán)、商品營銷、生產(chǎn)經(jīng)營四大類，具有三大新特征：

一是非法集資方式變化多樣。犯罪分子大多通過注冊(cè)合法的公司或企業(yè)，打著響應(yīng)國家產(chǎn)業(yè)政策、支持

新農(nóng)村建設(shè)等旗號(hào)，由傳統(tǒng)的種植、養(yǎng)殖向工程項(xiàng)目、科技開發(fā)、投資入股、消費(fèi)返利等方式轉(zhuǎn)化?！?/p>

二是多種犯罪行為相互交織。犯罪分子將非法集資與傳銷、合同詐騙等經(jīng)濟(jì)違法犯罪行為相互交織在一起，采用傳銷手段首先對(duì)集資人員進(jìn)行洗腦，許諾種種優(yōu)惠條件和獲利模式，然后再引誘集資，層層下套。一般在集資初期，犯罪分子往往積極“兌現(xiàn)”回報(bào)承諾，騙取信任，吸引更多的人踴躍加入，集資規(guī)模迅速呈幾何級(jí)放大。

三是非法集資宣傳不惜血本，利用媒體造勢。如聘請(qǐng)明星代言，在一些媒體上刊登專訪文章，利用報(bào)道宣傳不法企業(yè)的“業(yè)績”；將部分非法集資款投入公益事業(yè)或進(jìn)行捐贈(zèng)；雇傭業(yè)務(wù)員竄入社區(qū)散發(fā)傳單，傳播集資信息；舉辦各種活動(dòng)，并在現(xiàn)場兌現(xiàn)紅利，讓參與人員先嘗到甜頭，為非法集資活動(dòng)宣傳“現(xiàn)身說法”。

非法集資的形式多樣，隱蔽性和欺騙性越來越強(qiáng)，如何識(shí)別和防范非法集資有關(guān)部門建議：

1、認(rèn)清非法集資的本質(zhì)和危害，提高識(shí)別能力，自覺抵制各種誘惑。堅(jiān)信“天上不會(huì)掉餡餅”，對(duì)“高額回報(bào)”、“快速致富”的投資項(xiàng)目進(jìn)行冷靜分析，避免上當(dāng)受騙。

2、正確識(shí)別非法集資活動(dòng)，主要看主體資格是否合法，以及其從事的集資活動(dòng)是否獲得相關(guān)的批準(zhǔn)；是否是向社會(huì)不特定對(duì)象募集資金；是否承諾回報(bào)，非法集資行為一般具有許諾一定比例集資回報(bào)的特點(diǎn)；是否以合法形式掩蓋其非法集資的性質(zhì)。

3、增強(qiáng)理性投資意識(shí)。高收益往往伴隨著高風(fēng)險(xiǎn)，不規(guī)范的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)更是蘊(yùn)藏著巨大風(fēng)險(xiǎn)。因此，—定要增強(qiáng)理性投資意識(shí)，依法保護(hù)自身權(quán)益。

4、增強(qiáng)參與非法集資風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)意識(shí)。非法集資是違法行為，參與者投入非法集資的資金及相關(guān)利益不受法律保護(hù)。因此，當(dāng)一些單位或個(gè)人以高額投資回報(bào)兜售高息存款、股票、債券、基金和開發(fā)項(xiàng)目時(shí)，一定要認(rèn)真識(shí)別，謹(jǐn)慎投資。

根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步打擊非法集資等活動(dòng)的通知》（銀發(fā)[1999]289號(hào)）的相關(guān)規(guī)定，“非法集資”歸納起來主要有以下幾種：

(1)通過發(fā)行有價(jià)證券、會(huì)員卡或債務(wù)憑證等形式吸收資金?！　?/p>

比較常見的是：以發(fā)行或變相發(fā)行股票、債券、彩票、投資基金等權(quán)利憑證或者以期貨交易、典當(dāng)為名進(jìn)行非法集資。通過認(rèn)領(lǐng)股份、入股分紅、委托投資、委托理財(cái)進(jìn)行非法集資。通過會(huì)員卡、會(huì)員證、席位證、優(yōu)惠卡、消費(fèi)卡等方式進(jìn)行非法集資。

(2)對(duì)物業(yè)、地產(chǎn)等資產(chǎn)進(jìn)行等份分割，通過出售其份額的處置權(quán)進(jìn)行高息集資。　　

最新的變化是：通過出售其份額并承諾售后返租、售后回購、定期返利等方式進(jìn)行非法集資。

(3)利用民間會(huì)社形式進(jìn)行非法集資?！　?/p>

最近的變化： 利用地下錢莊進(jìn)行集資活動(dòng)。

(4)以簽訂商品經(jīng)銷等經(jīng)濟(jì)合同的形式進(jìn)行非法集資?！　?/p>

常見的是：以商品銷售與返租、回購與轉(zhuǎn)讓、發(fā)展會(huì)員、商家加盟與“快速積分法”等方式進(jìn)行非法集資。

(5)以發(fā)行或變相發(fā)行彩票的形式集資；

(6)利用傳銷或秘密串聯(lián)的形式非法集資；

(7)利用果園或莊園開發(fā)的形式進(jìn)行非法集資?！　?/p>

例如，借種植、養(yǎng)殖、項(xiàng)目開發(fā)、莊園開發(fā)、生態(tài)環(huán)保投資等名義非法集資。

（8） 利用現(xiàn)代電子網(wǎng)絡(luò)技術(shù)構(gòu)造的“虛擬”產(chǎn)品，如“電子商鋪”、“電子百貨”投資委托經(jīng)營、到期回購等方式進(jìn)行非法集資。

（9）利用互聯(lián)網(wǎng)設(shè)立投資基金的形式進(jìn)行非法集資；

（10）利用“電子黃金投資”形式進(jìn)行非法集資。

（1）承諾高額回報(bào)，編造“天上掉餡餅”、“一夜成富翁”的神話。暴利引誘，是所有詐騙犯罪分子欺騙群眾的不二法門。不法分子為吸引更多的群眾，往往許諾投資者以獎(jiǎng)勵(lì)、積分返利等形式給予高額回報(bào)。為了騙取更多的人參與集資，非法集資者開始是按時(shí)足額兌現(xiàn)先期投入者的本息，然后是拆東墻補(bǔ)西墻，用后集資人的錢兌現(xiàn)先前的本息，等達(dá)到一定規(guī)模后，便秘密轉(zhuǎn)移資金，攜款潛逃。[2]

（2）編造虛假項(xiàng)目或訂立陷阱合同，一步步將群眾騙入泥潭。不法分子以種植仙人掌、螺旋藻、蘆薈、火龍果、冬蟲夏草，養(yǎng)殖螞蟻、黑豚鼠、梅花鹿、家禽再回收等名義，騙取群眾資金；有的以開發(fā)所謂高新技術(shù)產(chǎn)品為名吸收公眾存款；有的編造植樹造林、集資建房等虛假項(xiàng)目，騙取群眾“投資入股”；有的以商鋪返租等方式，承諾高額固定收益，吸收公眾存款。

（3）混淆投資理財(cái)概念，讓群眾在眼花繚亂的新名詞前失去判斷。不法分子有的利用電子黃金、投資基金、網(wǎng)絡(luò)炒匯等新的名詞迷惑群眾，假稱為新投資工具或金融產(chǎn)品；有的利用專賣、代理、加盟連鎖、消費(fèi)增值返利、電子商務(wù)等新的經(jīng)營方式，欺騙群眾投資。

（4）裝點(diǎn)門面，用合法的外衣或名人效應(yīng)騙取群眾的信任。為給犯罪活動(dòng)披上合法外衣，不法分子往往成立公司，辦理完備的工商執(zhí)照、稅務(wù)登記等手續(xù)，以掩蓋其非法目的，而無實(shí)際經(jīng)營或投資項(xiàng)目。這些公司采取在豪華寫字樓租賃辦公地點(diǎn)，聘請(qǐng)名人作廣告等加大宣傳，騙取群眾信任。

（5）利用網(wǎng)絡(luò)，通過虛擬空間實(shí)施犯罪、逃避打擊。不法分子租用境外服務(wù)器設(shè)立網(wǎng)站或設(shè)在異地，發(fā)展人頭一般用代號(hào)或網(wǎng)名。有的還通過網(wǎng)站、博客、論壇等網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)和 QQ、MSN等即時(shí)通訊工具，傳播虛假信息，誘騙群眾上當(dāng)。一旦被查，便以下線不按規(guī)則操作等為名，迅速關(guān)閉網(wǎng)站，攜款潛逃。在潛逃前還發(fā)布所謂通告，要下線人員記住自己的業(yè)績，承諾日后重新返利，借此來穩(wěn)住受騙群眾。

（6）利用精神、人身強(qiáng)制或親情誘騙，不斷擴(kuò)大受害群體。許多非法集資參與者都是在親戚、朋友的低風(fēng)險(xiǎn)、高回報(bào)勸說下參與的。犯罪分子往往利用親戚、朋友、同鄉(xiāng)等關(guān)系，以高額利息誘惑，非法獲取資金。有些已經(jīng)加入的傳銷人員，在傳銷組織的精神洗腦或人身強(qiáng)制下，為了完成或增加自己的業(yè)績，不惜利用親情、地緣關(guān)系拉攏親朋、同學(xué)或鄰居加入，有的連自己的父母、配偶和子女都不放過，造成親情反目，導(dǎo)致人間悲劇。

1、非法發(fā)行有價(jià)證券。中國人民銀行《整頓亂集資亂批設(shè)金融機(jī)構(gòu)和亂辦金融業(yè)務(wù)實(shí)施方案》（1998年7月29日）規(guī)定：“企業(yè)通過公開發(fā)行股票、企業(yè)債券等形式進(jìn)行有償集資，必須依照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，經(jīng)國務(wù)院主管部門批準(zhǔn)。”同時(shí)規(guī)定：“未經(jīng)批準(zhǔn)，不得擅自突破發(fā)行計(jì)劃，不得擅自設(shè)立或批準(zhǔn)發(fā)行計(jì)劃外券種。對(duì)違反規(guī)定的，要依照《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》的規(guī)定，追究法律責(zé)任。”如果對(duì)上述《實(shí)施方案》進(jìn)行嚴(yán)格解釋，在現(xiàn)階段我國住房抵押證券操作，在明確具體的規(guī)定出臺(tái)之前，很有可能被有關(guān)部門認(rèn)定為涉嫌非法集資。再如，1998年10月6日證監(jiān)會(huì)《關(guān)于對(duì)擬發(fā)行上市企業(yè)改制情況進(jìn)行調(diào)查的通知》規(guī)定“先改制后發(fā)行”規(guī)則之后，企業(yè)通過發(fā)行股票或類似股票的“股權(quán)卡”方式募集設(shè)立公司的行為同樣涉嫌非法集資。

2、非法向社會(huì)不特定對(duì)象發(fā)行債權(quán)憑證。這是非法集資案件比較常見的案型，主要是非法集資者通過向社會(huì)不特定對(duì)象發(fā)放債權(quán)憑證，承諾到期償付高額回報(bào)方式進(jìn)行集資。

3、非法發(fā)行會(huì)員卡、會(huì)員證。1993年4月22日《國務(wù)院辦公廳關(guān)于立即停止利用發(fā)行會(huì)員證進(jìn)行非法集資等活動(dòng)的通知》發(fā)布之后，法律規(guī)定各種形式的會(huì)員證發(fā)行一律屬于非法集資，直到1998年11月11日，中國人民銀行、國家工商局發(fā)布《會(huì)員卡管理試行辦法》規(guī)定了會(huì)員卡發(fā)行和交易的批準(zhǔn)程序之后，按照該《試行辦法》辦理批準(zhǔn)程序的會(huì)員卡發(fā)行才不屬于非法集資。

4、對(duì)物業(yè)、地產(chǎn)等資產(chǎn)進(jìn)行等份化，出售份額處置權(quán)。建設(shè)部《關(guān)于不得給一個(gè)平方米單位產(chǎn)權(quán)頒發(fā)“房屋所有權(quán)證”的通知》（（94）建房管字第09號(hào)）規(guī)定，房地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)管理部門及房地產(chǎn)開發(fā)公司發(fā)放一平方米產(chǎn)權(quán)證書的行為，違反我國集資法律規(guī)定，屬于非法集資。2001年《商品房銷售管理辦法》第12條明確規(guī)定：“商品住宅按套銷售，不得分割拆零銷售。”

5、利用民間會(huì)社形式進(jìn)行非法集資。如未按法律規(guī)定批準(zhǔn)設(shè)立基金會(huì)、互助會(huì)、儲(chǔ)金會(huì)、農(nóng)村救災(zāi)扶貧儲(chǔ)金會(huì)、“標(biāo)會(huì)”等進(jìn)行非法集資或變相吸收存款等，對(duì)此，中國人民銀行《整頓亂集資亂批設(shè)金融機(jī)構(gòu)和亂辦金融業(yè)務(wù)實(shí)施方案》作出了明確審批程序和業(yè)務(wù)許可范圍等方面的規(guī)定。

6、以簽訂商品經(jīng)銷等經(jīng)濟(jì)合同的形式進(jìn)行非法集資。如河南百花集團(tuán)以與社會(huì)公眾簽訂“連鎖營銷協(xié)議書”形式非法集資，又如房地產(chǎn)開發(fā)商通過商品房銷售中的返本銷售非法集資。

7、以發(fā)行私彩或變相發(fā)行彩票的形式集資?！秶鴦?wù)院關(guān)于加強(qiáng)彩票市場管理的通知》（1991年12月9日）規(guī)定：“發(fā)行彩票的批準(zhǔn)權(quán)集中在國務(wù)院。需發(fā)行彩票的省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市人民政府和國務(wù)院有關(guān)部門，應(yīng)提前半年向中國人民銀行報(bào)送發(fā)行計(jì)劃及發(fā)行辦法，經(jīng)人民銀行審查后，報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)。”中國人民銀行《關(guān)于加強(qiáng)彩票市場管理的通知》（1999年1月25日）規(guī)定下屬行為屬于非法集資：“（一）以有獎(jiǎng)銷售為名，變相發(fā)行彩票的；（二）私人擅自發(fā)行與銷售彩票的；（三）在境內(nèi)發(fā)行境外彩票的；（四）以傳銷方式發(fā)行彩票的。”

8、利用傳銷或秘密串聯(lián)的形式非法集資。《國務(wù)院關(guān)于禁止傳銷經(jīng)營活動(dòng)的通知》（國發(fā)[1998]10號(hào)）明確禁止企業(yè)采取傳銷經(jīng)營方式，同時(shí)明文禁止如下變相傳銷方式：“（一）將傳銷由公開轉(zhuǎn)入地下的；（二）以雙贏制、電腦排網(wǎng)、框架營銷等形式進(jìn)行傳銷的； （三）假借專賣、代理、特許加盟經(jīng)營、直銷、連鎖、網(wǎng)絡(luò)銷售等名義進(jìn)行變相傳銷的；（四）采取會(huì)員卡、儲(chǔ)蓄卡、彩票、職業(yè)培訓(xùn)等手段進(jìn)行傳銷和變相傳銷騙取入會(huì)費(fèi)、加盟費(fèi)、許可費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)的；（五）其他傳銷和變相傳銷的行為。”國家工商局、公安部、中國人民銀行2000年2月17日發(fā)布《關(guān)于嚴(yán)厲打擊傳銷和變相傳銷等非法經(jīng)營活動(dòng)的意見》又明確認(rèn)定了數(shù)種變相傳銷行為為非法經(jīng)營行為。

9、利用果園或莊園開發(fā)的形式進(jìn)行非法集資。1998年左右部分地區(qū)出現(xiàn)以開發(fā)“果園”、“莊園”的名義非法集資的現(xiàn)象，如某果園開發(fā)公司通過宣傳“只要投入7800元，擁有50年私人果園，33株龍眼樹”進(jìn)行非法集資，針對(duì)上述違法現(xiàn)象，國務(wù)院辦公廳發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)土地轉(zhuǎn)讓管理嚴(yán)禁炒賣土地的通知》（國辦發(fā)〔1999〕39號(hào)）明文禁止利用土地開發(fā)進(jìn)行非法集資，并規(guī)定：“農(nóng)林開發(fā)用地必須依法進(jìn)行土地登記，明確規(guī)劃要求和轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)租的限定條件，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自進(jìn)行分割轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)租。”中國人民銀行《關(guān)于加強(qiáng)農(nóng)林開發(fā)項(xiàng)目信貸管理，嚴(yán)禁利用土地開發(fā)和土地轉(zhuǎn)讓名義非法集資的通知》（銀發(fā)〔1999〕254號(hào)）也有相關(guān)禁止性規(guī)定。

以上是中國人民銀行《關(guān)于進(jìn)一步打擊非法集資等活動(dòng)的通知》（銀發(fā)（1999）289號(hào)）明文歸納的若干種非法集資案型。

11、教育儲(chǔ)備金。前一階段，各地民辦學(xué)校大量采取教育儲(chǔ)備金的教育收費(fèi)方式，即要求學(xué)生（家庭）一次性繳納一筆大額資金（10~30萬），稱為“教育儲(chǔ)備金”，學(xué)校同時(shí)承諾學(xué)生在校期間毋須再交納其它費(fèi)用，并且在學(xué)生離校時(shí)可原數(shù)返還所繳“教育儲(chǔ)備金”。隨著番禺、湖南、武漢等地先后爆發(fā)巨額教育儲(chǔ)備金無法返還學(xué)生家長的案件，各地政府向后出臺(tái)政策禁止民辦學(xué)校收取任何形式的教育儲(chǔ)備金，如廣東省教育廳粵教策（1999）2號(hào)文件等。在此之前，國家教委1991年5月3日發(fā)布的《關(guān)于堅(jiān)決制止中小學(xué)亂收費(fèi)的規(guī)定》第9條規(guī)定：“集資辦學(xué)應(yīng)貫徹自愿、量力和群眾受益的原則，按地方人民政府的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。中小學(xué)校不得自行向群眾和社會(huì)硬性攤派費(fèi)用，也不得向?qū)W生征收集資費(fèi)。”《民辦教育促進(jìn)法》第37條規(guī)定：“民辦學(xué)校對(duì)接受學(xué)歷教育的受教育者收取費(fèi)用的項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)由學(xué)校制定，報(bào)有關(guān)部門批準(zhǔn)并公示；對(duì)其他受教育者收取費(fèi)用的項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)由學(xué)校制定，報(bào)有關(guān)部門備案并公示。民辦學(xué)校收取的費(fèi)用應(yīng)當(dāng)主要用于教育教學(xué)活動(dòng)和改善辦學(xué)條件。”因此，民辦學(xué)校未經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)并公示即向?qū)W生家長收取教育儲(chǔ)備金的，應(yīng)認(rèn)定為非法集資。

12、地方政府發(fā)行或變相發(fā)行地方政府債權(quán)?！额A(yù)算法》第28條明文規(guī)定：“除法律和國務(wù)院另有規(guī)定外，地方政府不得發(fā)行地方政府債券”。因此，《整頓亂集資亂批設(shè)金融機(jī)構(gòu)和亂辦金融業(yè)務(wù)實(shí)施方案》中明確禁止上述非法集資行為。13、以“招商”名義從事非法集資。國家工商行政管理局《關(guān)于查處企業(yè)以招商等名義非法集資有關(guān)問題的緊急通知》（工商企字[1998]第272號(hào)）規(guī)定堅(jiān)決查處企業(yè)借“招商”名義非法集資，并且規(guī)定：“各級(jí)工商行政管理機(jī)關(guān)要嚴(yán)格按規(guī)定核定企業(yè)經(jīng)營范圍，不得核定“招商”以及類似的不規(guī)范用語。”

（一）非法證券

為揭露非法集資給社會(huì)和人民群眾造成的危害，引導(dǎo)群眾增強(qiáng)法律意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和識(shí)別能力，有效遏制非法集資犯罪活動(dòng)，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。 目前非法證券活動(dòng)主要是指非法發(fā)行股票和非法經(jīng)營證券業(yè)務(wù)。 非法發(fā)行股票，是指未經(jīng)證券監(jiān)管部門批準(zhǔn)而擅自公開、變相公開發(fā)行股票的行為。擅自公開發(fā)行股票是指未依法報(bào)經(jīng)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，向不特定對(duì)象發(fā)行股票或向特定對(duì)象發(fā)行股票后股東累計(jì)超過200人的行為。變相公開發(fā)行股票是指未依法報(bào)經(jīng)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，采用廣告、公告、電話、信函等公開方式或變相公開方式向社會(huì)公眾發(fā)行股票，以及公司股東自行或委托他人以公開方式向社會(huì)公眾轉(zhuǎn)讓股票的行為。如果是向特定對(duì)象轉(zhuǎn)讓股票，未經(jīng)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，股票轉(zhuǎn)讓后，公司股東不得超過200人，違反這一法律規(guī)定的行為也是變相發(fā)行股票。非法經(jīng)營證券業(yè)務(wù)，是指未經(jīng)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的機(jī)構(gòu)和個(gè)人從事的證券承銷、經(jīng)紀(jì)（代理買賣）、證券投資咨詢等證券業(yè)務(wù)。 非法證券活動(dòng)表現(xiàn)形式主要有：誘騙社會(huì)公眾購買所謂原始股或各類基金份額，謊稱這些證券將在海內(nèi)外證券交易所上市；兜售所謂原始股或基金份額；以所謂投資咨詢機(jī)構(gòu)、產(chǎn)權(quán)經(jīng)紀(jì)公司、國外投資公司駐華代表處，甚至產(chǎn)權(quán)交易所、證券交易所的名義，未經(jīng)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，非法向社會(huì)公眾推銷或代理買賣未上市公司股票；以高額回報(bào)為誘餌，以證券投資為名，詐騙群眾錢財(cái)。社會(huì)公眾可從兩方面來識(shí)別非法證券活動(dòng)：一是從證券的發(fā)行方式識(shí)別，無論是股權(quán)（股票）、債券還是基金，其發(fā)行方式是不是采取了前面提到的公開發(fā)行的方式，如果采取了這種方式，就要看是否取得國家有關(guān)部門的相關(guān)批準(zhǔn)，可以判別它是否是非法的行為。二是從發(fā)行證券的中介機(jī)構(gòu)識(shí)別，看中介機(jī)構(gòu)從事證券承銷、代理買賣活動(dòng)，是否取得了證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，如果沒獲批準(zhǔn)，就可判別是一種非法證券業(yè)務(wù)。根據(jù)《證券法》規(guī)定，依法公開發(fā)行的股票、公司債券及其他證券，應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的證券交易所上市交易或在國務(wù)院批準(zhǔn)的其他證券交易場所轉(zhuǎn)讓。那些所謂的“原始股”“將在海外上市的股票”及“金匯基金”“瑞士共同基金”“金手指基金”等完全是騙局，投資者一定要有自我保護(hù)意識(shí)，千萬不要抱僥幸心理。

（二）托管造林

“托管造林”是近兩三年出現(xiàn)的現(xiàn)象，其基本運(yùn)作方式一般是通過租賃、承包或其他方式獲取林地使用權(quán)及林木所有權(quán)，再轉(zhuǎn)讓給社會(huì)零散投資者，然后投資者再將林地和林木委托給公司經(jīng)營。這種轉(zhuǎn)讓與托管為一體的經(jīng)營模式，風(fēng)險(xiǎn)極大。目前，已經(jīng)暴露出一些公司在運(yùn)作過程中存在不法行為，并給投資者造成了極大的經(jīng)濟(jì)損失。這些“托管造林”公司主要采用了以下幾種欺騙手段：

一是為公司披上合法外衣，一般極力宣傳“托管造林”模式是響應(yīng)中央9號(hào)文件精神，是國家鼓勵(lì)社會(huì)主體參與林業(yè)建設(shè)和投資的新模式，欺騙投資者。二是以林權(quán)證為幌子，博取投資者信任。“托管造林”公司許諾購買林木后將轉(zhuǎn)交或幫助投資者辦理由國家林業(yè)局統(tǒng)一印制的林權(quán)證，使投資者相信林木是真實(shí)存在的、權(quán)益是有保障的，而實(shí)際情況并非如此。 三是夸大林木生長量及林業(yè)投資回報(bào)率。“托管造林”公司多數(shù)在宣傳中許諾很高的投資回報(bào)率或出材量，甚至宣傳投資林業(yè)零風(fēng)險(xiǎn)。而實(shí)際上，林木生長受自然條件、品種選擇、經(jīng)營措施、自然災(zāi)害等多方面因素影響，“托管造林”公司在宣傳中，向投資者隱瞞投資林業(yè)所要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。四是承諾有專業(yè)的管護(hù)隊(duì)伍和機(jī)械設(shè)備，負(fù)責(zé)對(duì)投資者購買的林木進(jìn)行精心管護(hù)。實(shí)際上，這種承諾是否履行很難監(jiān)督，有些公司根本沒有所謂的專業(yè)管護(hù)隊(duì)伍，也沒有實(shí)施正常的營林和管護(hù)措施，林木生長狀況也很差。五是宣傳林木采伐不受采伐限額指標(biāo)的控制。這與現(xiàn)行法律法規(guī)的規(guī)定嚴(yán)重不符。 《森林法》規(guī)定，除農(nóng)村居民采伐自留地和房前屋后個(gè)人所有的零星林木以外，采伐林木必須申請(qǐng)采伐許可證，按許可證規(guī)定的面積、株數(shù)、樹種、期限、采伐方式等進(jìn)行采伐。而一些“托管造林”公司以“誰造誰有”為借口，宣稱當(dāng)事人想采伐就可以采伐，實(shí)際上在欺騙投資者。六是裝扮公司經(jīng)營形象，贏得投資者的好感：在重要的商業(yè)地段租用高檔寫字樓作為公司的經(jīng)營場所，打造具有經(jīng)營實(shí)力的形象；宣稱擁有一批經(jīng)驗(yàn)豐富的專業(yè)技術(shù)管理人員，打造專業(yè)性；組建各種類型的監(jiān)督委員會(huì)等，體現(xiàn)投資者對(duì)公司的監(jiān)督權(quán)。而實(shí)際上，這正是騙局的一部分。

《森林法》規(guī)定，用材林、經(jīng)濟(jì)林、薪炭林及其林地使用權(quán)，用材林、經(jīng)濟(jì)林、薪炭林的采伐跡地、火燒跡地的林地使用權(quán)，國務(wù)院規(guī)定的其他森林、林木和其他林地的使用權(quán)可依法轉(zhuǎn)讓。除此之外，其他森林、林木和其他林地使用權(quán)不得轉(zhuǎn)讓。目前國家尚未制定具體的流轉(zhuǎn)辦法，有的省份制定了地方性法規(guī)，可按照地方性法規(guī)進(jìn)行流轉(zhuǎn)。國家尊重森林經(jīng)營者的經(jīng)營目標(biāo)，保障森林經(jīng)營者的合法權(quán)益，但在林木采伐上有具體的法律和政策規(guī)定。按照《森林法》的規(guī)定，特種用途林中的名勝古跡和革命紀(jì)念地的林木、自然保護(hù)區(qū)的森林，嚴(yán)禁采伐；除農(nóng)村居民采伐自留地和房前屋后個(gè)人所有的零星林木外，采伐林木必須申請(qǐng)采伐許可證，按許可證的規(guī)定進(jìn)行采伐。按照《森林法》及其實(shí)施條例的規(guī)定，申請(qǐng)采伐林木者，需向當(dāng)?shù)乜h級(jí)以上林業(yè)主管部門提交包括采伐的目的、地點(diǎn)、林種、林況、面積、蓄積、方式和更新措施等內(nèi)容的申請(qǐng)文件，由縣級(jí)以上林業(yè)主管部門按照法定的發(fā)證權(quán)限，在批準(zhǔn)的采伐限額和年度木材生產(chǎn)計(jì)劃內(nèi)審核發(fā)放林木采伐許可證。

（三）回報(bào)誘餌

非法集資千變?nèi)f化誘餌都是“高額回報(bào)”，非法集資犯罪雖經(jīng)司法機(jī)關(guān)屢次打擊，但近幾年來發(fā)生的此類案件卻不在少數(shù)，甚至在一些地方有愈演愈烈之勢。記者在跟蹤調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，目前非法集資類犯罪正呈現(xiàn)出四個(gè)特點(diǎn)，亟須引起各方關(guān)注和防范。 目前部分地方的非法集資活動(dòng)名目繁多。以遼寧為例，有種樹、養(yǎng)螞蟻、養(yǎng)鵝、代銷食品的，還有投資港口建設(shè)、石油開發(fā)和投資啤酒生產(chǎn)線的，這些非法集資活動(dòng)的共同點(diǎn)都是以“高額回報(bào)”為誘餌，通過媒體廣告宣傳，利用親友相互鼓動(dòng)，具有很強(qiáng)的隱蔽性、偽裝性和欺騙性。該類違法犯罪活動(dòng)具體表現(xiàn)為以下四個(gè)特點(diǎn)：

一是偽裝、欺騙性更強(qiáng)。非法集資犯罪的嫌疑人不但有合法注冊(cè)的公司、法人代表的身份，而且處心積慮利用國家產(chǎn)業(yè)政策和經(jīng)濟(jì)振興形勢，巧妙偽裝、加強(qiáng)炒作。有的還擅自成立有關(guān)國家辦公機(jī)構(gòu)，打著科研單位的招牌，“拉大旗、作虎皮”。

二是犯罪組織更為嚴(yán)密。當(dāng)前，集資詐騙、非法吸收公眾存款犯罪與非法傳銷活動(dòng)方式有融合趨勢，主要策劃者居于幕后，或者在外地遙控指揮，在同一地區(qū)或不同地區(qū)設(shè)立若干分公司，再臨時(shí)雇用社會(huì)閑散人員進(jìn)行宣傳和發(fā)展“下線”。分公司負(fù)責(zé)人多為先期投資獲利者。骨干成員的報(bào)酬根據(jù)集資額按比例提成。這樣層層詐騙，又層層控制。

三是投資者成分不斷擴(kuò)展。集資詐騙案件的被害人多為城市下崗、買斷工齡職工、較富裕地區(qū)的農(nóng)民以及社會(huì)閑散人員。但目前有向高校學(xué)生、城市白領(lǐng)、個(gè)體企業(yè)老板等方面擴(kuò)展的趨勢。

四是異地作案突出。集資詐騙活動(dòng)具有跨地區(qū)、甚至跨國作案的特點(diǎn)，資金流動(dòng)和轉(zhuǎn)移很快，產(chǎn)生的影響和損害很大，更不利于查處。

（四）領(lǐng)導(dǎo)道具

領(lǐng)導(dǎo)干部為何淪為非法集資“活道具” ，公安機(jī)關(guān)在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，一段時(shí)間以來，一些涉嫌非法集資的企業(yè)成立時(shí)，有的官員端坐在主席臺(tái)上；企業(yè)周年紀(jì)念時(shí)，有的官員到會(huì)侃侃而談。官員和企業(yè)老板的合影掛滿了這些企業(yè)辦公室的墻壁，官員視察的照片占據(jù)了企業(yè)宣傳冊(cè)最顯要的位置。種種跡象表明，在這些官員與非法集資的企業(yè)之間，存在著非同一般的利益關(guān)系。 新華社發(fā)表評(píng)論《領(lǐng)導(dǎo)干部謹(jǐn)防淪為非法集資的“活道具”》，認(rèn)為“少數(shù)領(lǐng)導(dǎo)干部已經(jīng)淪為非法集資的‘活道具’和‘廣告’，暴露出其思想作風(fēng)和工作作風(fēng)存在的諸多問題”，“雖然領(lǐng)導(dǎo)干部絕大多數(shù)都是無意間充當(dāng)了非法集資的‘活道具’，但其巨大的廣告效應(yīng)正是這些騙子公司夢(mèng)寐以求的，客觀上起到極大的誤導(dǎo)作用”。將這些與非法集資企業(yè)打得火熱的官員稱為“活道具”，可以說一點(diǎn)兒也沒有誣陷和貶損他們。這樣的“活道具”遠(yuǎn)非安徽所獨(dú)有，在其他地方也時(shí)有所見，而且，有的官員并不是“無意間”充當(dāng)了非法集資企業(yè)的“道具”———他們既然身為地方官員，無論就其地位、見識(shí)而言，還是從獲取信息、動(dòng)用資源的能力看，都不會(huì)是輕易上當(dāng)受騙的“低能兒”，所以，他們不會(huì)平白無故赤膊上陣為這些企業(yè)吶喊鼓噪，對(duì)于自己能夠?yàn)槠髽I(yè)發(fā)揮的廣告宣傳作用，他們一定也有著清醒的意識(shí)；他們對(duì)群眾和社會(huì)起到的極大的誤導(dǎo)作用，往往也不只是客觀的結(jié)果，而更可能含有主觀的成分。

仔細(xì)分析起來，某些官員淪為非法集資企業(yè)的“活道具”，一般有三種表現(xiàn)形式。其一，官員只是出席企業(yè)的會(huì)議，參加企業(yè)的活動(dòng)，此外沒有更多更深的介入。只要官員在會(huì)議上亮了相，在活動(dòng)中剪了彩，企業(yè)就有機(jī)會(huì)將官員的形象用來進(jìn)行廣告宣傳；與此同時(shí)，某些官員亮相、剪彩也不會(huì)白忙一場，他們會(huì)收取少則一兩千元、多則上萬元的“出場費(fèi)”。這些官員的身價(jià)相較明星大腕或許并不高，但他們將自己的形象就這樣“賣”給企業(yè)，卻十足令人痛心。其二，某些官員不滿足于默許非法集資企業(yè)將自己的照片掛在墻上招徠生意，而是身體力行參與到非法集資活動(dòng)中去，與非法集資者一起“坐莊”、“操盤”以牟取暴利。如三年前遼寧省丹東市破獲一起非法集資案，一個(gè)只有中專文化的護(hù)士非法吸納公眾存款1500多萬元，警方發(fā)現(xiàn)，該案能夠發(fā)展到如此規(guī)模，一個(gè)重要原因就在于少數(shù)官員直接參與其中。比上述兩種形式更勝一籌的是，一些地方的黨政機(jī)關(guān)和政府部門不惜透支公權(quán)力的公信力，為非法集資的企業(yè)進(jìn)行信譽(yù)擔(dān)保。如安徽省太和縣雙陽集團(tuán)非法吸收公眾存款案，涉案金額高達(dá)6.4億元。該案之所以能持續(xù)近十年、涉及公眾存款戶6000余戶，關(guān)鍵在于當(dāng)?shù)匾慌I(lǐng)導(dǎo)經(jīng)常到雙陽集團(tuán)視察，為該集團(tuán)及其負(fù)責(zé)人戴上一頂又一頂光彩照人的桂冠。在雙陽集團(tuán)資金鏈出現(xiàn)問題時(shí)，當(dāng)?shù)卣踔羷?dòng)用財(cái)政資金給予資助，從而在社會(huì)上產(chǎn)生了更大的欺騙性，使更多群眾陷入到騙局之中。非法集資者搭臺(tái)圈錢，某些官員和政府部門捧場助興甚至參與分肥，雙方一唱一和配合默契，群眾一眨眼工夫就被騙得血本無歸，這樣的故事為何能一再上演屢試不爽？面對(duì)某些官員與非法集資企業(yè)的“大合唱”，我們實(shí)在很難說一定是后者將前者“拉下水”，很難說前者只是“無意間”淪為“活道具”而成了“從犯”。公安、司法機(jī)關(guān)依法嚴(yán)厲打擊非法集資活動(dòng)，絕不能放過這些面目曖昧的“活道具官員”，只要他們參與了非法集資的“演出”，無論只是收取了出場費(fèi)，還是接下來還有更進(jìn)一步的運(yùn)作，都必須為此承擔(dān)黨紀(jì)政紀(jì)責(zé)任和法律責(zé)任。

非法集資的形式多樣，隱蔽性和欺騙性越來越強(qiáng)，如何識(shí)別和防范非法集資？有關(guān)部門建議：

1.要認(rèn)清非法集資的本質(zhì)和危害，提高識(shí)別能力，自覺抵制各種誘惑。堅(jiān)信“天上不會(huì)掉餡餅”，對(duì)“高額回報(bào)”、“快速致富”的投資項(xiàng)目進(jìn)行冷靜分析，避免上當(dāng)受騙。

2.要結(jié)合非法集資的基本特征，主要看主體資格是否合法，以及其 從事的集資活動(dòng)是否獲得相關(guān)的批準(zhǔn)；是否承諾回報(bào)，非法集資行為一般具有許諾一定比例集資回報(bào)的特點(diǎn)。

3.要增強(qiáng)理性投資意識(shí)。高投資往往伴隨著高風(fēng)險(xiǎn)，不規(guī)范的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)更是蘊(yùn)藏這巨大風(fēng)險(xiǎn)。

4.要增強(qiáng)參與非法集資風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)意識(shí)。非法集資是違法行為，參與者投入非法集資的資金及相關(guān)利益不受法律保護(hù)。要認(rèn)真識(shí)別，謹(jǐn)慎投資。

對(duì)進(jìn)行非法集資活動(dòng)的，除了依照《商業(yè)銀行法》、《保險(xiǎn)法》、《證券法》、《證券投資基金法》、《銀行業(yè)監(jiān)管管理法》和《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》等法律、行政法規(guī)的規(guī)定給予沒收違法所得、罰款、取締非法從事金融業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)等行政處罰外，對(duì)構(gòu)成犯罪的，還要依法追究其刑事責(zé)任。

參與非法集資活動(dòng)不受法律保護(hù)。有關(guān)法律明確規(guī)定：因參與非法吸收公眾存款、非法集資活動(dòng)受到的損失，由參與者自行承擔(dān)，而所形成的債務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)，不得轉(zhuǎn)嫁給未參與非法吸收公眾存款、非法集資活動(dòng)的國有銀行和其他金融機(jī)構(gòu)以及其他任何單位。債權(quán)債務(wù)清理清退后，有剩余非法財(cái)物的，予以沒收，就地上繳中央金庫。在取締非法吸收公眾存款、非法集資活動(dòng)的過程中，地方政府只負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)工作，而不能采取財(cái)政撥款的方式來彌補(bǔ)非法集資造成的損失。

國務(wù)院辦公廳關(guān)于依法懲處非法集資有關(guān)問題的通知國辦發(fā)明電〔2007〕34號(hào)

各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國務(wù)院各部委、各直屬機(jī)構(gòu)：

近年來，非法集資在我國許多地區(qū)重新抬頭，并向多領(lǐng)域和職業(yè)化發(fā)展。2006年，全國公安機(jī)關(guān)立案偵查的非法集資案件1999起，涉案總價(jià)值296億元。2007年1至3月，僅非法吸收公眾存款、集資詐騙兩類案件就立案342起，涉案總價(jià)值59.8億元，分別較去年同期上升101.2%和482.3%。若不采取切實(shí)有效措施予以治理整頓，勢必造成更大的社會(huì)危害。為了維護(hù)正常的經(jīng)濟(jì)社會(huì)秩序，保護(hù)人民群眾的合法權(quán)益，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展，經(jīng)國務(wù)院同意，現(xiàn)就依法懲處非法集資有關(guān)問題通知如下：

1、充分認(rèn)識(shí)非法集資的社會(huì)危害性，堅(jiān)決遏制非法集資案件高發(fā)勢頭

非法集資涉及面廣，危害極大。一是擾亂了社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)秩序。非法集資活動(dòng)以高回報(bào)為誘餌，以騙取資金為目的，破壞了金融秩序，影響金融市場的健康發(fā)展。二是嚴(yán)重?fù)p害群眾利益， 皖北非法集資案頻發(fā)高額回報(bào)