過去，舊刑法中沒有專門外匯犯罪的罪名，傳統(tǒng)上把外匯犯罪，包括逃匯、套匯、騙購?fù)鈪R等犯罪都列入走私或投機倒把罪中。1979年的刑法典中并無明確的逃匯，套匯罪。1982年3月8日，全國人民代表大會常務(wù)委員會通過的《關(guān)于嚴懲嚴重破壞經(jīng)濟犯罪的規(guī)定》將逃匯與走私、投機倒把罪并列規(guī)定，首次提到了此項罪名。之后，1988年1月21日通過的《關(guān)于懲治走私罪的補充規(guī)定》正式出現(xiàn)了逃匯，套匯罪。1997年新刑法修訂后只保留了逃匯罪罪名，而沒有進一步將“套匯”規(guī)定為犯罪。直至1998年12月29日，全國人民代表大會常務(wù)委員會第六次會議通過了《關(guān)于懲治騙購?fù)鈪R、逃匯和非法買賣外匯犯罪的決定》（以下簡稱《決定》），對刑法進行了修改和補充。至此，才誕生了這個新罪名——“騙購?fù)鈪R罪”。
騙匯罪的出臺和確定，是以《國家外匯管理條例》的規(guī)定相對應(yīng)和一致的，是一種對國家外匯資產(chǎn)和國家利益的保護和監(jiān)護。應(yīng)該注意的是，《決定》中對犯罪的主體進行了一定的修改，以適應(yīng)新的經(jīng)濟形勢變化：
例如：新的騙匯罪將刑法第190條修改為“公司、企業(yè)或者其他單位，違反國家規(guī)定，擅自將外匯存放境外，或者將境內(nèi)的外匯非法轉(zhuǎn)移到境外，數(shù)額較大的……，構(gòu)成犯罪。”這一修改刪除了過去“國有”性質(zhì)這一限制，即不論是否是國有企業(yè)、公司或機構(gòu)，只要違反了國家外匯管理條例，均可構(gòu)成騙購?fù)鈪R罪。這亦是對應(yīng)中國改革開放，將擁有進出口權(quán)的企業(yè)從國有擴大到民營，外企以及各種其他非國有形式的的需要。這幾年有許多非國有企業(yè)和個人都卷進和參與了騙匯、套匯和逃匯的犯罪行為。只有取消僅限于國有企業(yè)的限制，才能拓寬打擊面，將所有參與此類犯罪的違法分子全部罩入法網(wǎng)。
還有，在新的罪名中，《決定》對以往的舊罪名又有了具體的新修改，如：明確了對單位處以罰金的數(shù)額。而過去只是簡單地提級“處以罰金”，沒有規(guī)定罰金的具體數(shù)額。現(xiàn)在犯本罪的，對單位處以逃匯數(shù)額5%以上30%以下的罰金。懲治的標的非常的具體和清楚，體現(xiàn)了嚴厲和適度。同時，《決定》還對個人犯罪提高了量刑標準，對直接負責的主管人員和其他直接責任人處以5年以上有期徒刑，最高刑期可提高到15年。這一點更加表明了國家對騙購?fù)鈪R懲治的決心和力度，也間接說明外匯犯罪對國家利益可能造成嚴重損害程度。
《決定》對騙匯罪與其他犯罪種之間類也做了一些更加明確的界定和區(qū)分。例如，買賣偽造、變造海關(guān)報關(guān)單、進口證明、外匯管理部門的批準件和其他國家機關(guān)的公文、證件、印章，從某種側(cè)面間接參與了騙匯犯罪行為，可以按偽造、變造、國家機關(guān)公文罪定罪量刑。對在國家規(guī)定的交易場所以外非法買賣外匯，即外匯黑市交易，可以按非法經(jīng)營罪處罰。對海關(guān)，外管部門參與、變相參與、協(xié)助、被動協(xié)助、或嚴重不負責任，造成外匯被騙購、逃匯，則可以套入濫用職權(quán)罪和玩忽職守罪等，同時，對金融機構(gòu)，外貿(mào)企企業(yè)和其他機構(gòu)工作人員的工作錯誤和被動行為造成的騙匯和套匯行為得逞，還可以定為簽定履行合同失職罪，同樣受到法律的懲處。這樣一來，就從不同幾個側(cè)面堵住外匯犯罪分子可能走漏，逃脫法網(wǎng)的漏洞，保證對外匯犯罪打擊的全面、嚴厲和有效。
騙購?fù)鈪R罪的主體可以是個人和一切單位，包括國有企業(yè)，事業(yè)單位和非國有機構(gòu)，不能簡單的理解為只有單位才能構(gòu)成騙匯罪的主體。中華人民共和國境內(nèi)的一切個人（自然人），包括居住在境內(nèi)的外國人（擁有外交豁免權(quán)的外交人員除外），違反國家外匯管理的有關(guān)規(guī)定，都可以成為外匯罪的犯罪主體，即成為犯罪人。
例如，國家外匯管理條例規(guī)定，每一個境內(nèi)居民因私出境只能憑有效合法護照向國家指定外匯銀行購買2000美圓的外匯現(xiàn)鈔，并要開具攜帶外幣出境證明。出境時要經(jīng)過海關(guān)檢驗核對，方可攜帶出境。外匯現(xiàn)鈔禁止在國家規(guī)定的交易場所以外的任何場所進行非法交易、買賣和兌換。但有些違法人員則用合法的護照或借用他人的護照或其他證件，用虛假的名義和理由，從外匯指定銀行大量提購?fù)鈪R，并私自非法攜帶出境。一次攜帶達幾十萬美圓，上百萬港幣。這同樣構(gòu)成騙匯罪，只是視情況嚴重程度而決定處罰輕重不同而已。
由于我國目前實行的是外匯管制制度和外貿(mào)許可經(jīng)營制度，從事和經(jīng)營進出口貿(mào)易的企業(yè)必須要獲得進出口經(jīng)營權(quán)、海關(guān)報關(guān)權(quán)。進行外匯結(jié)算亦要先從外匯管理部門領(lǐng)取進、出口收匯、付匯核銷單。同時人民銀行和國家外匯管理局目前暫不允許一般企業(yè)在銀行開立現(xiàn)匯和現(xiàn)鈔存款帳戶。同時，外幣現(xiàn)鈔規(guī)定不準在境內(nèi)流通使用。同時對外匯中的主要外幣實行了國家公布的官方兌換率和銀行買進賣出差價制。所有這些外匯管制和管理規(guī)定，使得國內(nèi)的個人和一般非國有企業(yè)在接觸、使用和經(jīng)營與外匯有關(guān)業(yè)務(wù)時有許多困難和不便。而與此同時，經(jīng)營和使用外匯的便利便大多集中到外貿(mào)進出口公司、國際合作公司、國際信托投資公司等一些國有企業(yè)和事業(yè)單位。從目前此類案件發(fā)生的普遍規(guī)律來看，騙購?fù)鈪R罪等系列外匯犯罪的主體均為國有外貿(mào)企業(yè)和國有金融企業(yè)，其中以外貿(mào)進出口公司居多。
外匯犯罪的作案方式和作案手段多為從進出口貿(mào)易、出口結(jié)匯和進口付匯入手。犯罪主體多為單位犯罪+單位中的個人犯罪。在進出口貿(mào)易結(jié)算中進行外匯犯罪的案件中，犯罪主體也有幾個特征：
1）進口貿(mào)易形式多于出口貿(mào)易形式；
2）非信用證（L/C）支付方式多于信用證支付方式；
3）大合同金額（高于100萬美圓）多于小合同金額；
4）代理出口/進口多于自營出口/進口；
5）跨省、地區(qū)企業(yè)合作聯(lián)合作案多于本地區(qū)內(nèi)企業(yè)聯(lián)合作案；
非敏感類商品貿(mào)易，（即許可證管理商品）多于敏感類（非許可證商品）商品貿(mào)易；
對犯罪主體分析判斷還可多注意以下幾類：
A.國有外貿(mào)進出口公司。這些是企業(yè)長期從事外貿(mào)經(jīng)營活動，有進出口權(quán)、海關(guān)報關(guān)權(quán)、外匯核銷權(quán)、或在銀行建立有現(xiàn)匯帳戶。通常，實施騙匯犯罪的外貿(mào)公司都以中小型外貿(mào)公司居多。公司領(lǐng)導(dǎo)人的業(yè)務(wù)素質(zhì)差，公司的經(jīng)營業(yè)績不好，虧損嚴重。這一類公司的進出口業(yè)績往往是出口少，創(chuàng)匯額小，缺乏出口創(chuàng)匯的拳頭產(chǎn)品。
B.外商投資企業(yè)。特別是靠以來料加工、進料加工為主的三資企業(yè)和港、澳地區(qū)的外商投資企業(yè)。這些企業(yè)有進出口權(quán)、有報關(guān)權(quán)和從事經(jīng)常的貨物進出境運輸業(yè)務(wù)。
C.地方審批成立的國有外經(jīng)合作企業(yè)、邊貿(mào)企業(yè)和國際金融企業(yè)，以及工業(yè)生產(chǎn)企業(yè)中獲進出口權(quán)的工貿(mào)公司。這一類公司的人員素質(zhì)較差，來源復(fù)雜，經(jīng)常有被外單位和非國企機構(gòu)掛靠承包經(jīng)營的現(xiàn)象。對外缺乏客戶和市場，對內(nèi)缺乏上級主管和國家外貿(mào)行業(yè)的商會監(jiān)管和指導(dǎo)。企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)大都是外行，不懂外語，極易主動或被動上當、受騙。同時，他們大多不承擔出口創(chuàng)匯任務(wù)，沒有出口創(chuàng)匯的壓力，一個心眼賺錢而且往往甚麼錢都敢賺。
D.與進出口業(yè)務(wù)和外匯業(yè)務(wù)相關(guān)聯(lián)的國家機關(guān)工作人員。包括各級海關(guān)、各級外匯管理局、口岸商檢局、外匯結(jié)算銀行、地方政府外經(jīng)貿(mào)主管機關(guān)、政府中進口商品計劃審批部門、甚至包括一些國有的遠洋運輸公司、外輪代理公司、港務(wù)部門和國有的保險公司等。
犯罪對象是犯罪主體的具體表現(xiàn)。犯罪分子進行外匯犯罪，無論是逃匯套匯、騙購?fù)鈪R還是黑市交易，其犯罪行為所侵犯的客體都是國家的外匯管理制度和外匯管理秩序，直接損害了國家利益。
談到侵犯客體是國家外匯管理制度和國家利益的問題，我們有必要簡單解釋外匯和外匯管制、外匯管理的有關(guān)知識背景和一般意義。
根據(jù)1996年1月29日國務(wù)院頒布的《中華人民共和國外匯管理條例》，外匯是以下列外幣表示可以用做國際清償的支付手段和資產(chǎn)，包括：A外國貨幣（含紙幣、鑄幣）；B外幣支付憑證，包括票據(jù)、銀行存款憑證、郵政儲蓄憑證等；C外幣有價證券，包括政府債券、公司債券、股票等；D特別提款權(quán)、歐洲貨幣單位；E其他外匯資產(chǎn)。
值得特別介紹的是，在中國，外匯現(xiàn)匯和外匯現(xiàn)鈔并不是一個概念。國家外匯指定銀行為中國銀行，外匯結(jié)算是以美圓為標準結(jié)算參考統(tǒng)計貨幣單位。另外，過去幾年里，國家還實行過一種特別的，非流通，可結(jié)算，可買賣的外匯憑證——即美圓額度（又稱外匯額度）。中國銀行亦曾發(fā)行過特種外匯人民幣鈔票——外匯兌換券。目前這些制度均已作廢和取消。國內(nèi)企業(yè)在銀行所開立的外匯帳戶，包括經(jīng)外匯管理局批準的現(xiàn)匯帳戶中的外匯存款，經(jīng)過批準可以從中提取外匯現(xiàn)鈔使用。但是非貿(mào)易外匯收入和邊境小額貿(mào)易收入中的外匯現(xiàn)鈔，均不能變成現(xiàn)匯，只能以外幣儲蓄存款的名義進行進入銀行，幣種受到銀行的限制。
國家對外匯管理有著一整套豐富和有效的制度，即包括對人的管理，又包括對物的管理，還包括了對外匯經(jīng)營活動的管理。例如，對外貿(mào)易的外匯管理，對資本項下的外匯管理、對非資本項下、經(jīng)常項目下的外匯管理、對匯價的管理、對外匯出入境的管理、對外匯使用的管理、對外匯經(jīng)營的管理等等。
由于外匯犯罪所侵犯的客體是國家的外匯管理制度和國家的利益，騙購?fù)鈪R的一個重要特點是以人民幣按官方的匯率從國家銀行購買等值的外匯，是一種貨幣兌換另一種貨幣，看似“等價交換”的原則，并不是無償占有了該外匯或該種外幣。犯罪分子犯罪主體所侵犯的并不是以人民幣為等值計價的國有有形資產(chǎn)或國有無形資產(chǎn)。于是，許多人，包括我們的一些司法工作者都不明白，騙購?fù)鈪R，國家都受到了甚麼損失？既然是“等價交換”，犯罪分子為什么還賺了好處？這一點是需要認真研究和祥加敘述的。簡單概括，有以下幾個方面：
1）造成國家外匯儲備的流失，傷害了國家經(jīng)濟實力。
眾所周知，外匯儲備是國家經(jīng)濟實力的象征之一，也是國家發(fā)展對外經(jīng)濟貿(mào)易的基礎(chǔ)。外匯不同于本國貨幣，本幣可由國家制定發(fā)行數(shù)額，提高流通數(shù)額。在必要的時候，發(fā)行銀行可以提高上市流通量和現(xiàn)鈔印制額，以調(diào)節(jié)國民經(jīng)濟的需求。而外匯是外國貨幣，發(fā)行數(shù)額和流通量都不掌握在本國政府手里。而許多外國貨幣，如美圓，德國馬克，早已成為國際公認的硬通貨，是國際結(jié)算的主要支付手段。國際采購需要對外支付外匯，國際貸款，同樣需要用外匯和國際硬通貨來償還和償付，可以說，外匯儲備的高低，是對外開放、改革成功的重要標志之一。
2）外匯來之不易，外匯流失間接損壞了國家財政收支平衡，并造成國有企業(yè)的虧損。
新中國成立以來，中央政府一直重視外匯工作，把出口創(chuàng)匯作為對外經(jīng)濟貿(mào)易的重頭戲來抓。在計劃經(jīng)濟的年代，出口創(chuàng)匯向來享受國民經(jīng)濟鐵路上的“特快專列”待遇。從資金、機構(gòu)、運輸渠道、外交斗爭、甚至軍事斗爭上均給予多方面的保障和支持。每一個美圓、每一個馬克都滲透了外貿(mào)員工的心血和汗水。通俗的說，在國際大市場里，掙美圓要比掙人民幣難得多，這就是中國外貿(mào)界的行話“出口創(chuàng)匯”而不是“出口換匯”的含義。在出口創(chuàng)匯的艱辛中，包括了中央政府和國家財政對創(chuàng)匯所給予的巨大匯差虧損補貼，甚至多次使用降低本幣與外幣的官方匯率，即人民幣貶值這一重頭武器，換句話來說，事實上，一美圓的國家牌價為￥8.28元，而換取一美圓所需要的成本可能遠大于人民幣8.28元。出口換匯的成本越高，出口企業(yè)所承受的虧損就越大。這是近年來許多外貿(mào)企業(yè)都經(jīng)歷的嚴峻事實。
從另一方面來說，用匯容易創(chuàng)匯難。廣西一家中等規(guī)模的外貿(mào)進出口公司，一年的創(chuàng)匯額也就是2、3千萬美圓。一些大宗商品的全年出口創(chuàng)匯額，如礦產(chǎn)品、白糖、生豬、大米、鋼材等，也都在數(shù)百萬美圓至1千萬美圓左右徘徊。以商品貿(mào)易，特別是勞動籌集性產(chǎn)品和原料性產(chǎn)品的出口來創(chuàng)取大量外匯實屬不易。而在外匯犯罪的案件中，犯罪分子或犯罪單位一筆騙匯數(shù)額，少則3——4百萬美圓，多則上千萬美圓，而利用相關(guān)的銀行信用證進行國際金融詐騙、套匯出境，匯，則數(shù)額輕易高達上千萬美圓，如衡水地區(qū)農(nóng)行發(fā)生的備用信用證詐騙案、湖北發(fā)生的牟其中信用證進口詐騙、套匯案，作案騙購?fù)鈪R都高達上億美圓。這都造成了國家外匯儲備大量減少和金融次序混亂。
從上述二個方面的簡單分析我們就可以得出一個結(jié)論：騙購?fù)鈪R絕不是犯罪分子用人民幣對外匯的一個簡單的等值交換，盡管從銀行購匯是一種等價交換，國家資產(chǎn)表面上從外匯形式變成了人民幣的另一種形式，但在這一交換過程中，國家利益受到侵害和損失。
3）獲取人民幣利潤
騙購?fù)鈪R的行為僅僅是犯罪分子的犯罪手段。逃匯、套匯、倒賣外匯一系列外匯犯罪的最終目的，還是為了非法謀取人民幣的利潤。由于中國目前實行外匯管制制度，人民幣尚不能自由兌換。出于市場因素，外匯向來是求大于供，經(jīng)常出現(xiàn)地區(qū)不平衡、部門不平衡。在官方牌價的兌換率之外，存在著一個人為的非法外匯黑市，其差價少則幾毛錢，多至1元多。一筆500萬美圓的騙購?fù)鈪R交易作成之后，犯罪分子可從中獲取幾百萬的人民幣利潤，這無疑是外匯犯罪分子犯罪行為的原動力。
與此同時，外匯犯罪亦從其他方面支持和引發(fā)了其它相關(guān)的刑事犯罪，如走私（無論何種走私活動，都不可能有正規(guī)合法的對外付匯途徑）、騙稅（特別騙取出口退稅），國家機關(guān)工作人員的貪污、腐敗亦更加與外匯犯罪緊密相連，屢見不鮮。
強迫交易的行為， 只有情節(jié)嚴重的才構(gòu)成騙購?fù)鈪R罪。所謂情節(jié)嚴重，在司法實踐中，主要是指多次強迫交易的；強行索要的價格明顯超出合理價格且數(shù)額較大的；所提供的服務(wù)或出售的商品質(zhì)量低劣的；造成被強迫者人身傷害等后果的；造成惡劣影響或者其他嚴重后果的。如果情節(jié)不嚴重的，屬一般違法行為，應(yīng)當由工商行政部門給予行政處罰。
（1）行為人觸犯了刑法第226條， 不論其行為涉及強買強賣商品，強迫他人提供服務(wù)或者強迫他人接受服務(wù)中的一種或幾種情形，均不存在數(shù)罪并罰問題，只構(gòu)成一罪。
（2 ）行為人以暴力方法實施強迫交易行為而致人重傷或死亡的，不成立數(shù)罪，而應(yīng)按照吸收犯的原理，重行為吸收輕行為，成立故意傷害罪或故意殺人罪。
騙購?fù)鈪R罪與敲詐勒索罪在行為方式上有諸多相同之處，但二者之間有嚴格區(qū)別：
（1）客體不同。 騙購?fù)鈪R罪侵犯的客體是復(fù)雜客體，即市場交易秩序和他人的人身權(quán)、財產(chǎn)權(quán)或其它合法權(quán)益；而敲詐勒索罪侵犯的客體是簡單客體，即公私財產(chǎn)的所有權(quán)。
（2）客觀方面不同。騙購?fù)鈪R罪行為人對被害人可使用暴力、威脅方法， 而敲詐勒索罪則只能使用威脅、要挾方法，若行為人當面對被害人使用暴力，則超出了敲詐勒索罪的范圍，此其一。其二，騙購?fù)鈪R罪行為人在強迫對方達成交易后一般會給付對方一定數(shù)額的貨幣或商品作為代價，而敲詐勒索罪的行為人則完全是無償占有被害人財物。
（3）主觀方面不同。 騙購?fù)鈪R罪行為人實施強迫交易行為主觀上是為了達成交易，牟取不法利益，而敲詐勒索罪行為人主觀上則是為了非法占有公私財物。
（4）主體不同。騙購?fù)鈪R罪自然人和單位均可構(gòu)成，而敲詐勒索罪只能由自然人構(gòu)成。
尋釁滋事罪在客觀方面也可表現(xiàn)為強拿硬要行為，兩罪區(qū)別在于：
（1）客體不同。強迫交易罪侵犯的客體是復(fù)雜客體，即市場交易秩序和他人的人身權(quán)、財產(chǎn)權(quán)或其它合法權(quán)益，而尋釁滋事罪侵犯的則是簡單客體，即社會管理秩序。
（2）客觀方面不同。強迫交易罪行為人在強迫對方達到交易后一般會給付對方一定數(shù)額的貨幣或商品，而尋釁滋事罪的行為人則多是無償占有被害人財物。
（3）主觀方面不同。強迫交易的行為人主觀上是為了達成交易，牟取不法利益。而尋釁滋事罪行為人主觀上則是為了尋歡作樂，無事生非。
（4）主體不同強迫交易罪可由單位構(gòu)成， 而尋釁滋事罪只能由自然人構(gòu)成。
騙購?fù)鈪R罪與搶劫罪客觀上都可以使用暴力、威脅手段，都可以侵犯被害人的財產(chǎn)權(quán)、人身權(quán)，但二者有嚴格區(qū)別。
（1）客體不同。 強迫交易罪侵犯的客體是市場交易秩序和他人的人身權(quán)、財產(chǎn)權(quán)或其它合法權(quán)益，而搶劫罪侵犯的客體則是公私財產(chǎn)所有權(quán)和被害人的人身權(quán)利。
（2）暴力程度不同。 搶劫罪的暴力程度不受限制，甚至可以使用故意殺人的方法，而強迫交易罪的暴力僅限于造成輕傷的范圍內(nèi)。
（3）威脅的內(nèi)容不同。搶劫的威脅是以殺害、 傷害相威脅；強迫交易的威脅則比較廣泛，除了可以殺害、傷害相威脅外，還可以揭發(fā)個人隱私、毀壞財產(chǎn)或抓住被害人的某些弱點為把柄相威脅。
（4）威脅的方式不同。搶劫罪的威脅是當被害人的面來實行的， 一般是用語言或動作來表現(xiàn)，強迫交易罪的威脅，可以當被害人的面，也可以通過第三者來實行，可以用口頭語言的方式，也可以用書信等方式來表示。
（5）實現(xiàn)威脅的時間不同。 搶劫罪的威脅具有當場即時發(fā)生暴力的現(xiàn)實可能性，而強迫交易罪的威脅可以是當場實現(xiàn)，也可以在一段時間后才付諸實施。
（6）能否使用“其他手段”不同。 搶劫罪除使用暴力、脅迫外，還可使用其他手段，如用酒灌醉、用藥麻醉等，而強迫交易罪只能使用暴力、威脅手段。
（7）客觀表現(xiàn)不同。 搶劫罪在客觀方面表現(xiàn)為強行劫取公私財物的行為，而強迫交易罪則表現(xiàn)為強買強賣商品、強迫他人提供或接受服務(wù)的行為。搶劫罪的行為人完全是無償占有被害人財物，強迫交易罪的行為人則在強迫對方達成交易后一般會給付對方一定數(shù)額的貨幣或商品作為代價。
（8）主觀方面不同。 搶劫罪的行為人主觀上是為了非法占有公私財物。而強迫交易罪行為人主觀上是為了達成交易，牟取不法利益。
（9）主體不同。 搶劫罪只能由自然人構(gòu)成，而強迫交易罪可由自然人或單位構(gòu)成。
犯騙購?fù)鈪R罪的，對單位判處罰金，即處騙購?fù)鈪R數(shù)額百分之五以上百分之三十以下罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役；單位騙購?fù)鈪R數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處騙購?fù)鈪R數(shù)額百分之五以上百分之三十以下罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員處五年以上十年以下有期徒刑；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處騙購?fù)鈪R數(shù)額百分之五以上百分之三十以下罰金或者沒收財產(chǎn)，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑。
由于騙購?fù)鈪R罪是近年來出現(xiàn)的新的經(jīng)濟領(lǐng)域中的刑事犯罪，參與此項犯罪的主體大都是人員文化素質(zhì)較高的國有外資企業(yè)、國家機關(guān)工作人員和一些有一定“檔次”社會不法分子，案情所涉及的證據(jù)又會有大量的英文和國際上通用單證和文書，以及往來的函電，所涉及的合同和協(xié)議又與普通的國內(nèi)貿(mào)易合同在格式上和用辭上大為不同，故對我們司法審判人員是一種新的挑戰(zhàn)，使我們面臨許多以前未曾遇到過的新的難點和困難。結(jié)合我院今年對廣西外貿(mào)基地公司的騙匯案件的審理過程，總結(jié)概括為以下幾點：
1、審判人員和公訴人員對外匯管理法規(guī)和制度不熟悉，難以找到犯罪分子在購匯、騙匯的犯罪過程中的突破口。
例如，外管局對代理商提交的付匯、用匯憑證及申請進行的一次批準和二次核對問題。外管局批準和核銷和銀行對外付匯的關(guān)系問題。甚麼是核銷？二次核對、出口結(jié)算核銷、進口付匯核銷與海關(guān)報關(guān)單的相互聯(lián)系問題等等。使審判人員在法庭上繞了許多彎路和浪費了大量的時間。
2、審判人員對國際貿(mào)易和進出口業(yè)務(wù)的程序不熟悉。
甚麼是外貿(mào)進出口代理制？為甚麼會先報關(guān)后委托代理？甚麼是四自三不見，那些程序是合理正常的，哪些是違規(guī)和異常的，甚麼是T|T付款，甚麼是L|C信用證付款？這些外貿(mào)方面的知識和術(shù)語一直捆繞著審判人員，致使許多證據(jù)材料和卷宗內(nèi)容都看不明白，無法有針對性地對犯罪當事人提問和質(zhì)證。
3、審判人員缺乏外匯方面的知識，對外匯犯罪的一些基本理論不明白。
我們的一些審判人員對外匯犯罪的特征缺乏基本了解，對犯罪主體和侵犯客體的認識不明確，外匯犯罪到底給國家造成甚麼損失，損失在哪里，還是心中不甚明白。以至于有人認為：犯罪分子用人民幣購買了美圓，以錢換錢，沒有傷害他人利益，何罪之有？
4、審判人員外語水平低，許多證據(jù)材料看不懂
5、公安機關(guān)在偵破犯罪時，未能抓獲主要犯罪分子，因此缺乏犯罪分子作案細節(jié)以及牽涉到相關(guān)單位人員構(gòu)成共同犯罪的有利證據(jù)，致使在調(diào)查犯罪事實時，外貿(mào)代理公司是否存在“明知”的故意這一關(guān)鍵證據(jù)時難以簡單迅速加以認定。
6、審理時間拖得太長
7、罪名的成立認定和涉及的朔及力問題
由于《規(guī)定》自1998年開始生效，之前的舊刑法和有關(guān)的司法解釋只有逃匯罪而沒有騙匯罪，故此類犯罪分別歸于非法經(jīng)營罪下和其他罪名下處理，對量刑的標準亦比較模糊，對新刑法中的新罪名的朔及力問題也有不少爭議。
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一般來說被公安帶走的話公安機關(guān)會通知家屬，但有時也會有漏通知的情況。建議家屬如果聯(lián)系不上家人的話就及時找公安機關(guān)核實。如果確實被公安帶走了的話就抓緊委托刑事辯護律師介入，提供法律幫...
你的咨詢已看到，在到法院審判之前，家屬是見不到大哥的，建議是委托個專業(yè)的刑事辯護律師盡早會見。
在看守所期間一般是無法和家屬聯(lián)絡(luò)的，但可以和律師會見，建議您聘請專做刑事的律師事務(wù)所，可來電溝通。
一般來說被刑拘的話公安機關(guān)會通知家屬，但有時也會有漏通知的情況。建議家屬如果聯(lián)系不上家人的話就及時找公安機關(guān)核實。如果確實被刑拘了的話就抓緊委托辦案律師介入，提供法律幫助。
你的問題我們收到了，懷柔辦案中心是該區(qū)民刑式各類案子初步解決機構(gòu)。
